出纳岗位说明书
岗位说明书
文件编号 制定人
版本号 1.0
实施日期
审批人 第 1 页 共 2 页
岗位基本信息
职位名称 出纳 职级类别
所属中心 财务管理中心 直接上级 财务主管
所属部门 财务部 直接下级 无
岗位职责说明
岗位目
的
根据总部财务管理中心下发制度，依据医院发展趋势，管理好本医院的
货币资金、往来结算、工资发放。
，主要
岗位职
责
职责一
现金管理
1.严格执行《公司报销管理制度》确保现金出纳审核审批手续完整，原始单据正规，报销
金额与审批金额一致，
必须经过经办人签字、会计审核、总经理签批，方可办理款项收
支
.
2. 收付款后，加盖“收讫”、“付讫”戳记。日常周转金不得超过 20000 元，如有超
出，需缴存银行。不允许私自坐支收到的现金及支票，要及时送交银行。不得以“白条”
抵充现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据
情况分别处理，不得私下取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。要保守保险柜密码的秘
密，保管好钥匙，不得任意转交他人。
.
3.每日对现金进行清查，编制现金日记帐，帐实相符，防止现金流失。
4.每十日（11 日、21 日、次月 1 日）与会计进行库存现金盘点。对库存现金盘点，出具库
存现金盘点表，报财务主管签批。
5.计划内的付款如需要资金需提前向总部申请拨款。无计划的付款需要做好增补计划方
可向总部申请拨款。
6. 负责公司收据的开制和公司取得的发票收据的审核工作；
7.
员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批 签
名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
职责二
银行付款管理
1.负责审核（付款申请单）是否符合审核流程，按规定进行付款。
2.负责审核网银付款工作，核对金额，台头，帐号是否正确，避免网银录入错识。
3.掌握日常税务，银行利息，社会保险等其它扣款金额和时间情况及时汇入银行扣款防
止发生滞纳金.
4.每月末核对银行余额对帐单，确保每个银行余额正确。
5.保管好网上银行 U 盘及转帐支票和每个银行开户资料确保不出现丢失。
6.妥善处理好银行工作人员关系方便办理银行业务.
职责三
记帐和报表
1.应设置现金日记帐，银行存款日记帐，根据审核后原始凭证填制记帐凭证，逐日逐笔
登记，做到内容齐全，数字准确，摘要清楚，签名完整，符合记帐要求日清月结，帐款
相符，并结出余额，登记完毕将凭证转给会计处理记帐。
2. 银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对。对于末达账款，要及时查询。要随时
掌握银行存款余额.
职责四
凭证保管
