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合并报表抵消分录总结
代码ABCDEFGHIJKLMNPSTUVW抵消类别抵消内容分录代码借方贷方内部股权成本法转权益法调整长期股权投资V未分配利润投资收益W控股公司长期股权投资抵实收资本资本公积盈余公积未分配利润外币折算差额商誉SREP('会
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抵消类别 抵消内容
分录
代码
借方 贷方
内部股权
成本法转权益法调整
长期股权投资 V
未分配利润
投资收益 W
实收资本
资本公积
盈余公积
未分配利润
外币折算差额
商誉
SREP('会企01表->实收资本期末数',1)……此处1表示被投资公司的报表数据
SREP('会企01表->未分配利润期末数',1)
SREP('会企01表->外币折算差额期末数',1)
SREP('会企01表->归属于母公司所有者权益合计',1)……期末数
SREP('会企04表->归属于母公司所有者权益合计年初余额',1)
SREP('会企02表->归属于母公司所有者的净利润本年累计',1)
SREP('会企04表->提取盈余公积未分配利润',1)
SREP('会企04表->对所有者（或股东）的分配',1)
INTR('会合内01表->长期股权投资调整',0)
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