物流公司财务管理制度
第一章总则
第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高
公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合
公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条财务管理的基本任务和方法：
（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力
提高公司经济效益。
（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支
的计划、控制、核算、分析和考核工作。
（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
（四）监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清
查。
（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财
务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，
坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章财务管理的基础工作
第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的
每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必
须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所
附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收
款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设
置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处
理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一
