XXX 有限责任会计师事务所报告书
XXXXXXXXX 有限公司增资扩股方案
为进一步加快公司发展，提高企业资质等级，推进管理和体制创新，根据
《中华人民共和国公司法》和《公司章程》，特制订本方案。
一、增资扩股的原因和目的
XXXXX 有限公司系由 XXXX、XXX、XXX 和 XXX4 个股东共同出资组建的有限责
任公司，取得 XXX 工商行政管理局核发的 XXXX 号《企业法人营业执照》，公司现
有注册资本为人民币 XXX 万元，公司法定代表人：XXX，公司地址位于 XXX。公
司于 XXX 年 X 月 XX 日成立后，通过体制创新、加强管理，建立规范的法人治理
结构，企业活力不断增强，产业规模不断发展壮大。随着公司经营规模的不断扩
大，现有的注册资本已经无法满足企业的经营发展和对外拓展业务需要。为了做
大做强企业，提高企业的市场竞争能力，使企业的资质等级真正体现公司实际
规模 。因此，需要通过增资扩股，增加公司注册资本，优化股权结构，提高公
司开拓发展能力，使企业的资质等级能够与公司的战略规划和发展要求相适应 ，
以维护股东权益和提高企业的经济效益。
二、增资扩股的规模及公司总股本：
公司现有注册资本为 XXX 万元，拟增资扩股到 XXX 万元。计划新增资本金 XXX
万元。
三、增资扩股方式、资金来源和变更前后股权结构情况：
1.本次增资扩股方式、资金来源如下：
1.1 以国有股权（XXXX 出资额）历年分配的利润 385.6 万元（在公司账面
“其他应付款”科目反映）转增国有资本金。
1.2 以公司房产、土地增值部分（评估后在“资本公积”科目反映）转增资
本，根据初步估算房产、土地增值总额预计约为 XXX 万元。具体估算过程如下：
uXXX 房产，建筑面积 XXX 平方米，按照房屋结构现状及成新率估算现行市
价约为 XX 万元，扣除原账面价值（XXX 年评估值）XX 万元，增值额为 XX 万元。
u XXX 土地使用权，土地面积 XXX 平方米，在 XXX 基准地价基础上进行因素
调整，估算该地块现行市价约为 XXX 万元，扣除原账面价值（XX 年评估值）XX
万元，增值额为 XX 万元。
uXXX 土地使用权，土地面积 XX 平方米，结合 XXX 中心城市发展规划及该地
块所处的特殊地理位置，估算该地块现行市价约为 XXX4 万元，扣除原账面价值
（XX 年评估值）XX 万元，增值额为 XX 万元。
1.3 计划新增资本金 XXX 万元，扣除以上可供新增的资本金 XXX 万元，尚
有资金 XXX 万元须向社会募集（募集方式、对象待定）。
2.变更前后股权结构情况
2.1 变更前股权结构
序号 股东名称 出资额（万元） 比例 出资方式
1 XXXXXXXXXXXXXXXXXXX 403.6 80.72 % 实物及土地
2 XXXXXXXXXXXXXX 66.4 13.28% 货币
3 XXXXXXX 20 4% 货币
4 XXXXXXX 10 2% 货币
